Setiap tahun sekitar waktu ini, kita mendengar tentang hal-hal lama yang sama yang harus kita lakukan pada tanggal 31 Desember untuk menghemat uang pajak kita pada bulan April berikutnya., kami akan memberikan beberapa kiat dan strategi yang kurang diketahui untuk penghematan pajak menit terakhir. Kami juga akan membagikan beberapa argumen yang menentang pengambilan tindakan yang biasanya disarankan seperti membayar pajak properti dan tagihan hipotek Januari di bulan Desember.
Biaya Terkait Bunch menjadi Satu Tahun
Beberapa pengurangan tidak tersedia kecuali pengeluaran Anda dalam kategori itu melebihi persentase tertentu dari penghasilan kotor Anda yang disesuaikan (AGI). Untuk biaya pengobatan, jumlahnya lebih dari 10% (7, 5% jika Anda atau pasangan Anda berusia 65 tahun atau lebih, hingga 31 Desember 2016). Untuk biaya pekerjaan dan pengurangan lain-lain tertentu, ini 2%.
Berikut adalah contoh cara kerja sistem ini. Jika AGI Anda adalah $ 50.000 dan Anda memiliki $ 7.000 untuk biaya medis dan gigi yang berkualitas, Anda tidak bisa mengurangi $ 7.000 dari penghasilan kena pajak Anda; Anda hanya bisa mengurangi biaya yang melebihi 10% dari penghasilan Anda. Karena 10% dari $ 50.000 adalah $ 5.000, Anda dapat mengurangi $ 7.000 - $ 5.000, atau $ 2.000.
Lebih baik mengklaim sesuatu daripada melewatkan deduksi ini sepenuhnya. Jadi, November dan Desember adalah waktu yang tepat untuk melihat pengeluaran medis Anda yang sebenarnya untuk tahun 2015 dan biaya medis yang Anda antisipasi untuk tahun 2016.
Jika Anda hampir melewati ambang 10% (atau 7, 5%) untuk tahun pajak saat ini, pindahkan pembelian kacamata, kunjungan dokter gigi dan dokter Anda, prosedur bedah dan biaya medis dan gigi lainnya ke Desember untuk mendapatkan pengurangan pajak, saran Scott M. Estill, penulis buku "Tax This! An Insider's Guide To Standing Up To IRS" dan mantan pengacara senior sidang untuk IRS. Demikian juga, jika Anda memiliki sedikit biaya medis dan gigi untuk tahun pajak saat ini, tunda pembelian Anda sampai yang berikutnya.
Banyak biaya medis yang dapat dikurangkan dari pajak, termasuk operasi mata LASIK, program penurunan berat badan yang ditentukan dokter, program berhenti merokok (tetapi bukan tambalan atau permen karet) dan biaya modal untuk jalan landai, susuran tangga dan fitur lainnya yang dipasang di rumah untuk mengakomodasi cacat, kata John T. Hewitt, pendiri dan CEO Layanan Pajak Liberty. (Untuk bacaan terkait, lihat Pengurangan Pajak Anda Mungkin Hilang .)
"Jangan mengabaikan jarak tempuh medis ke dan dari dokter, rumah sakit dan apotek, " tambahnya. Sejak 1 Januari 2014, tarif standar untuk jarak tempuh medis adalah 23, 5 sen / mil.
Mengenai pengelompokan pengeluaran Anda, "Gagasan yang sama berlaku untuk berbagai pengurangan item, termasuk saran investasi, biaya persiapan pajak, biaya hukum tertentu, persewaan brankas, dan sebagainya, " kata Estill.
Pertimbangkan Kurung Pajak Tahun Depan
Sebelum menggabungkan pengeluaran bersama, wajib pajak harus mempertimbangkan tanda kurung pajak keseluruhan untuk tahun pajak ini dan tahun depan, kata Estill.
"Misalnya, jika saya tahu penghasilan saya akan naik tahun depan dan dengan demikian saya akan berada di golongan pajak yang lebih tinggi, mungkin masuk akal untuk menunggu sampai tahun depan untuk mengambil pengurangan karena akan lebih bernilai bagi saya sebagai persentase dari penghasilan saya, "katanya.
"Demikian juga, jika pendapatan saya diperkirakan turun tahun depan, mungkin masuk akal untuk mencoba mempercepat pembelian ke tahun pajak saat ini, " tambah Estill.
Waspadai Pajak Minimum Alternatif
Saran umum untuk mengalihkan pengeluaran dari Januari hingga Desember untuk mendapatkan pengurangan pajak setahun sebelumnya dapat menjadi bumerang jika Anda akhirnya menjadi subjek pajak minimum alternatif (AMT).
Apa itu AMT? Menurut IRS, "Undang-undang perpajakan memberikan manfaat pajak untuk jenis pendapatan tertentu dan memungkinkan pemotongan dan kredit khusus untuk jenis pengeluaran tertentu. Pajak minimum alternatif (AMT) berupaya memastikan bahwa siapa pun yang mendapat manfaat dari manfaat pajak ini membayar setidaknya jumlah minimum pajak. AMT adalah pajak yang dihitung secara terpisah yang menghilangkan banyak pengurangan dan kredit, sehingga meningkatkan kewajiban pajak bagi seseorang yang sebaliknya akan membayar pajak lebih sedikit. " (Untuk mempelajari lebih lanjut, baca Cara Memotong Alternatif Pajak Minimum Anda .)
Menentukan apakah AMT berlaku bagi Anda rumit dan mungkin memerlukan bantuan pajak profesional. Jika AMT berlaku untuk Anda, Anda harus memikirkan kembali strategi minimalisasi pajak Anda. "Jika Anda tunduk pada AMT, manfaat dari dapat mengurangi pajak properti menghilang. Mungkin lebih menguntungkan untuk menunggu sampai tahun depan untuk melakukan pembayaran. Pastikan Anda berkonsultasi dengan profesional pajak sebelum Anda menganggap pembayaran di muka akan menghasilkan pendapatan penghematan pajak, "tambahnya.
Hal yang sama berlaku untuk pajak pendapatan negara untuk kuartal keempat tahun pajak saat ini yang mungkin Anda pilih untuk dibayar pada bulan Desember, bukan Januari, kata Estill.
Garis bawah
Perencanaan pajak akhir tahun tidak sesederhana kelihatannya. Daripada berebut untuk mengurangi pajak Anda pada bulan Desember, strategi yang lebih baik adalah berkonsultasi dengan profesional pajak untuk mengembangkan rencana berkelanjutan yang dapat Anda terapkan sepanjang tahun, dan berubah sepanjang jalan jika pendapatan atau pengeluaran Anda tidak memenuhi prediksi Anda.
