Apa itu anuitas tangguhan?
Anuitas tangguhan adalah kontrak dengan perusahaan asuransi yang berjanji untuk membayar kepada pemiliknya penghasilan tetap, atau sekaligus, pada beberapa tanggal mendatang. Investor sering menggunakan anuitas tangguhan untuk menambah penghasilan pensiun mereka yang lain, seperti Jaminan Sosial. Anuitas tangguhan berbeda dari anuitas langsung, yang mulai melakukan pembayaran segera.
Pengambilan Kunci
- Anuitas tangguhan adalah kontrak asuransi yang berjanji untuk membayar pembeli pendapatan tetap atau sejumlah uang pada suatu tanggal di masa depan. Sebaliknya, anuitas segera mulai membayar segera. Anuitas yang disuguhkan datang dalam beberapa tipe yang berbeda — tetap, diindeks, dan variabel — yang menentukan bagaimana tingkat pengembalian dihitung. Penarikan dari anuitas tangguhan dapat dikenakan biaya penyerahan serta untuk denda pajak 10% jika pemiliknya di bawah usia 59½.
Cara Kerja Anuitas Ditangguhkan
Ada tiga jenis dasar anuitas tangguhan: tetap, diindeks, dan variabel. Sesuai dengan namanya, anuitas tetap menjanjikan tingkat pengembalian yang spesifik atas uang di dalam rekening. Anuitas terindeks memberikan pengembalian yang didasarkan pada kinerja indeks pasar tertentu, seperti S&P 500. Pengembalian atas anuitas variabel didasarkan pada kinerja portofolio reksa dana, atau sub-rekening, yang dipilih oleh pemilik anuitas..
Ketiga jenis anuitas tangguhan tumbuh berdasarkan pajak tangguhan. Pemiliknya membayar pajak hanya ketika mereka melakukan penarikan, menerima sekaligus, atau mulai menerima pendapatan dari akun. Pada saat itu, uang yang mereka terima dikenakan pajak pada tingkat yang sama dengan penghasilan biasa mereka.
Periode ketika investor membayar ke anuitas dikenal sebagai fase akumulasi (atau fase tabungan). Setelah investor memilih untuk mulai menerima pendapatan, fase pembayaran (atau fase pendapatan) dimulai. Banyak anuitas tangguhan disusun untuk memberikan penghasilan selama sisa hidup pemilik dan kadang-kadang seumur hidup pasangan mereka.
Apa itu anuitas tangguhan?
Pertimbangan Khusus
Anuitas tangguhan harus dianggap sebagai investasi jangka panjang karena kurang likuid daripada, misalnya, reksa dana yang dibeli di luar anuitas.
Sebagian besar kontrak anuitas menetapkan batasan ketat pada penarikan, seperti memungkinkan hanya satu per tahun. Penarikan juga dapat dikenakan biaya penyerahan yang dibebankan oleh perusahaan asuransi. Selain itu, jika pemegang akun di bawah usia 59 ½, mereka umumnya akan menghadapi denda pajak 10% dari jumlah penarikan. Itu di atas pajak penghasilan yang harus mereka bayar saat penarikan.
Sebelum membeli anuitas, pembeli harus memastikan mereka memiliki cukup uang dalam dana darurat cair, untuk berjaga-jaga.
Calon pembeli juga harus menyadari bahwa anuitas seringkali memiliki biaya tinggi, dibandingkan dengan jenis investasi pensiun lainnya. Biaya juga dapat sangat bervariasi dari satu perusahaan asuransi ke perusahaan asuransi lain, sehingga membayar untuk berbelanja.
Akhirnya, anuitas tangguhan sering menyertakan komponen manfaat kematian. Jika pemilik meninggal saat anuitas masih dalam fase akumulasi, ahli warisnya mungkin menerima sebagian atau seluruh nilai akun. Namun, jika anuitas telah memasuki tahap pembayaran, perusahaan asuransi dapat dengan mudah menyimpan uang, kecuali jika kontrak mencakup ketentuan untuk tetap membayar manfaat kepada ahli waris pemilik selama beberapa tahun tertentu.
