Ada beberapa cara untuk mengurangi pengeluaran bisnis dari pendapatan usaha kecil Anda untuk mengurangi tagihan pajak Anda. Pengurangan bisnis tertentu dapat mengurangi pendapatan Anda dari dolar ke dolar dalam banyak kasus. Anda juga dapat mengurangi biaya-biaya tertentu yang timbul selama tahap awal bisnis Anda, tetapi aturannya tidak sesederhana seperti biaya pengurangan biaya bisnis saat mengoperasikan bisnis Anda. Untuk memahami cara kerja pemotongan startup bisnis, Anda perlu mengetahui biaya mana yang dapat dikurangkan dan bagaimana mereka dapat dikurangkan pada formulir pajak Anda.
Pengurangan Startup Bisnis yang Diizinkan
Internal Revenue Service (IRS) memungkinkan pengurangan pajak tertentu dalam tiga kategori spesifik biaya startup bisnis:
- Menciptakan bisnis, atau biaya investigasi penciptaan perdagangan aktif atau bisnis, termasuk studi kelayakan, biaya pasar dan analisis produk, survei kompetisi, memeriksa pasokan tenaga kerja, perjalanan untuk pemilihan lokasi dan biaya lain yang terlibat dalam menciptakan bisnis baru. Meluncurkan bisnis, atau biaya apa pun yang terkait dengan menjalankan bisnis Anda, termasuk merekrut, merekrut dan melatih karyawan, biaya yang terkait dengan pengamanan pemasok, iklan, dan biaya profesional. Biaya untuk pembelian peralatan tidak termasuk, karena disusutkan berdasarkan aturan pengurangan bisnis normal. Biaya organisasi bisnis atau biaya pendirian bisnis Anda sebagai badan hukum, seperti korporasi, perseroan terbatas (LLC) atau kemitraan dapat dimasukkan. Biaya-biaya ini akan termasuk biaya negara dan hukum, biaya direktur, biaya akuntansi, dan biaya untuk melakukan pertemuan organisasi.
Cara Mengambil Pengurangan Startup Bisnis
Biaya bisnis yang dikeluarkan selama fase startup terbatas pada pengurangan $ 5.000 pada tahun pertama. Jika biaya startup Anda melebihi $ 50.000, pengurangan tahun pertama Anda akan dikurangi dengan jumlah lebih dari $ 50.000. Misalnya, jika biaya startup Anda mencapai $ 53.000, pengurangan tahun pertama Anda akan dikurangi $ 3.000 menjadi $ 2.000. Jika pengeluaran Anda melebihi $ 55.000, Anda akan kehilangan potongan seluruhnya. Mulai tahun kedua operasi, Anda kemudian dapat mengamortisasi sisa biaya dan menguranginya dalam angsuran yang sama selama 15 tahun.
Mengklaim Pengurangan Formulir Pajak Anda
Kapan Anda Harus Klaim Pengurangan?
Pengurangan startup bisnis dapat diklaim pada tahun pajak bahwa bisnis menjadi aktif. Namun, jika Anda mengantisipasi menunjukkan kerugian untuk beberapa tahun pertama, pertimbangkan amortisasi pengurangan untuk mengimbangi laba di tahun-tahun berikutnya. Ini akan membutuhkan pengajuan Formulir IRS 4562 di tahun pertama bisnis Anda. Anda dapat memilih dari jadwal amortisasi yang berbeda, tetapi begitu Anda memilihnya, Anda tidak dapat mengubahnya. Konsultasikan dengan penasihat pajak Anda sebelum mengambil keputusan ini.
Bagaimana Jika Anda Tidak Memulai Bisnis?
Jika, setelah menghabiskan uang Anda untuk membuat bisnis, Anda memutuskan untuk tidak melakukannya, biaya yang Anda keluarkan untuk penyelidikan itu akan dianggap sebagai biaya pribadi, yang tidak dapat dikurangkan. Namun, semua biaya yang dikeluarkan dalam upaya Anda untuk memulai bisnis dapat masuk dalam kategori pengeluaran modal, yang dapat diklaim sebagai kerugian modal.
Menghapuskan biaya awal bisnis tidak semudah mengurangi biaya bisnis begitu bisnis Anda berjalan. Konsultasikan dengan penasihat pajak yang berspesialisasi dalam perpajakan usaha kecil saat bisnis Anda masih dalam tahap awal.
