Rekening pensiun individu dapat bertindak sebagai suplemen tabungan untuk program pensiun yang disponsori oleh majikan dan lebih dari sepertiga rumah tangga AS memiliki setidaknya satu IRA pada tahun 2017. Secara kolektif, pensiunan pensiunan memegang $ 8, 4 triliun pada IRA mereka, yang merupakan 11 persen dari semua aset keuangan rumah tangga. Status diuntungkan pajak akun merupakan bagian besar dari banding mereka.
"Dengan IRA, Anda memiliki keuntungan menumbuhkan aset dan menunda pembayaran pajak selama Anda tidak berencana melakukan penarikan sebelum usia 59 ½, " kata Abigail Gunderson, perencana keuangan bersertifikat dan penasihat kekayaan di Tanglewood Total Wealth Management di Houston.
IRA dirancang untuk investasi jangka panjang, tetapi beberapa penabung memilih untuk menyadap akun mereka sebelum pensiun. Alasan paling umum dikutip untuk penarikan awal termasuk membeli rumah, membayar untuk pendidikan tinggi, menutupi biaya medis, membayar untuk keadaan darurat keuangan, dan membayar utang.
Meskipun penarikan awal dapat memberi Anda arus kas yang sangat dibutuhkan, itu dapat memiliki konsekuensi keuangan yang signifikan.
Dampak Pajak dari Penarikan IRA Awal
Penarikan dari IRA sebelum pensiun dapat memicu hukuman pajak, tergantung pada jenis IRA dari mana penarikan berasal dan untuk apa uang itu digunakan.
Menarik dana lebih awal dari IRA tradisional dapat menabrak Anda menjadi golongan pajak yang lebih tinggi, kata Andy Whitaker, wakil presiden Gold Tree Financial di Jacksonville, Florida. "Semua distribusi dimasukkan sebagai pendapatan pada tahun berjalan, yang akan menambah upah mereka saat ini, " katanya. "Selain itu, jika distribusi tersebut dilakukan sebelum usia 59 ½, hukuman penarikan awal 10% mungkin berlaku."
Berikut adalah contoh untuk menggambarkan berapa banyak biaya yang diperlukan. Asumsikan Anda berusia 50 tahun dan menarik $ 50.000 dari IRA tradisional Anda. Anda termasuk dalam golongan pajak penghasilan 24%, yang berarti Anda berhutang sekitar $ 12.000 pada saat penarikan. Anda juga berutang tambahan $ 5.000 untuk penalti penarikan awal, menghasilkan total tagihan pajak $ 17.000. Itu premi curam untuk dibayar.
Pengecualian Penarikan Dini
Apakah Anda akan membayar penalti penarikan awal bergantung pada alasan Anda untuk penarikan IRA.
"Ada pengecualian yang akan memungkinkan pembayar pajak untuk menghindari hukuman 10% berdasarkan fakta dan keadaan, " kata Mitchell Helton, ahli strategi kekayaan senior di PNC Wealth Management.
Keadaan itu termasuk penarikan untuk:
Namun, Anda tetap akan bertanggung jawab untuk membayar pajak penghasilan atas penarikan untuk tujuan yang tercantum di atas.
Roth IRA Aturan Penarikan Dini
Sementara IRA tradisional didanai dengan dolar sebelum pajak, IRA Roth didanai dengan kontribusi setelah pajak. Itu mengubah perlakuan pajak mereka untuk penarikan dini. "Jika Anda di bawah 59 ½, Anda dapat menarik sebanyak kontribusi total Anda tanpa dikenakan pajak, " kata Gunderson.
Apakah Anda membayar pajak penghasilan atau denda 10% penarikan awal bergantung pada apakah distribusi memenuhi syarat. Helton mengatakan distribusi yang memenuhi syarat harus memenuhi salah satu kriteria berikut:
- Diperlukan lima tahun atau lebih setelah akun dibuka. Dibawa pada usia 59 ½ tahun atau lebih. Digunakan untuk membeli atau membangun rumah pertama. Dibawa karena cacat. Diambil oleh penerima setelah kematian pemilik akun.
Penarikan lebih awal yang dilakukan sebelum jangka waktu lima tahun dapat dikenakan denda 10% penarikan awal. Anda juga akan membayar pajak penghasilan atas penghasilan apa pun yang Anda tarik.
Penarikan IRA Dini Dapat Mengecilkan Tabungan Pensiun
Selain dampak pajak, Anda juga harus mempertimbangkan apakah penarikan IRA awal dapat mempersingkat sasaran tabungan jangka panjang Anda.
"Mengetuk IRA lebih awal sering akan mengarah pada gaya hidup pensiun yang lebih rendah setelah pensiun, " kata Whitaker. "Jika Anda mengurangi ukuran ayam Anda, Anda akan mengurangi ukuran telur Anda, artinya Anda akan mengurangi aset penghasil pendapatan Anda untuk masa pensiun."
Ini contoh lain. Katakan bahwa Anda berusia 50 tahun, dengan $ 500.000 di IRA Anda. Anda berencana untuk pensiun pada usia 65 dan aset Anda saat ini menghasilkan tingkat pengembalian tahunan 7%. Jika Anda tidak berkontribusi lebih jauh ke IRA Anda, akun Anda dapat tumbuh hingga hampir $ 1, 4 juta saat pensiun. Akan tetapi, menarik $ 50.000 pada usia 50 akan memangkas hampir $ 200.000 dalam pendapatan yang hilang dari total tabungan Anda.
Mempertimbangkan alternatif pinjaman lainnya, seperti pinjaman ekuitas rumah, dapat menghemat tabungan pensiun Anda.
"Keuntungan dari pinjaman ekuitas rumah mungkin termasuk berada di lingkungan suku bunga rendah, tidak membayar pajak pendapatan, tidak ada penalti potensial pada distribusi IRA dan bunga pinjaman mungkin dapat dikurangkan dari pajak, " kata Helton. Di bawah aturan IRS baru, bunga pinjaman ekuitas rumah dikurangkan ketika dana tersebut digunakan untuk secara substansial meningkatkan tempat tinggal utama Anda.
Sementara mereka masing-masing memiliki pro dan kontra, kartu kredit, pinjaman pribadi atau meminjam dari teman dan keluarga juga dapat menyediakan dana yang dibutuhkan dalam jangka pendek.
“Biasanya tanpa kecuali bahwa mengetuk IRA dini harus menjadi pilihan terakhir, hanya setelah semua opsi lain telah sepenuhnya habis, ” kata Whitaker.
Garis bawah
Bicaralah dengan penasihat keuangan atau akuntan Anda tentang dampak pajak potensial jika Anda berencana untuk melakukan penarikan awal IRA. Yang paling penting, fokuslah untuk menambahkan kontribusi baru ke IRA Anda ke depan.
"Kuncinya adalah berkomitmen untuk mengembalikan uang, " kata Gunderson. Dia juga merekomendasikan untuk membangun cadangan darurat Anda untuk menghindari perlunya penarikan awal tambahan di masa depan.
"Kami biasanya merekomendasikan penghematan jumlah yang dapat menutupi setidaknya tiga bulan untuk biaya hidup setahun, " kata Gunderson. "Ketika situasi darurat muncul, Anda akan memiliki dana hari hujan yang dapat Anda manfaatkan dengan mudah dengan konsekuensi pajak minimal."
