Individual Retirement Accounts (IRA) adalah bagian penting dari rencana tabungan pensiun di AS. Saldo rata-rata akun IRA tergantung pada usia pemegang akun dan berapa tahun mereka berkontribusi.
Rata-rata, dua puluh tahun telah menimbun $ 13.000 dalam IRA, sementara mereka yang berusia awal 60-an yang mendekati pensiun memiliki saldo mendekati $ 165.000.
Tetapi sementara keseluruhan saldo akun IRA rata-rata $ 120.000, menurut Kantor Akuntabilitas Pemerintah (GAO), lebih dari 300 IRA membanggakan saldo lebih dari $ 25 juta.
Pada 2012, kandidat presiden dari Partai Republik saat itu Mitt Romney dilaporkan memiliki lebih dari $ 100 juta dalam IRA mandiri, menurut pengungkapan publik.
Dengan batas kontribusi IRA tahunan sebesar $ 6.000 (per tahun 2020) untuk orang di bawah usia 50 tahun, bagaimana mungkin?
Pengecualian, Bukan Norma
Harus ditekankan bahwa IRA yang bernilai $ 25 juta atau lebih jarang terjadi. Kurang dari 0, 0007% dari semua IRA memiliki uang sebanyak itu di dalamnya. Hanya ada 791 IRA dengan antara $ 10 juta dan $ 25 juta, terhitung hanya 0, 0018% dari akun.
Sebagian besar IRA - sekitar 98% - memiliki saldo $ 1 juta atau kurang.
Skenario Kasus Terbaik untuk Sebagian Besar Kita
Mari kita asumsikan Anda memulai perencanaan pensiun lebih awal dan memberikan kontribusi IRA tahunan maksimum $ 6.000 setiap tahun selama 50 tahun sementara investasi Anda tumbuh sebesar 8% setiap tahun. Setelah 50 tahun, IRA Anda akan bernilai sekitar $ 3, 7 juta - uang yang cukup bagi kebanyakan orang untuk pensiun dengan nyaman.
Menurut penelitian GAO, untuk mengakumulasikan keseimbangan yang jauh lebih besar dari itu, Anda akan membutuhkan kontribusi individu dan pemberi kerja yang besar selama beberapa dekade.
Aset-aset itu perlu digulingkan dari rencana pengusaha, yang layak karena tidak ada batasan pada akumulasi IRA atau rollover dari rencana kontribusi pasti pengusaha.
Ini membantu jika Anda dapat berinvestasi dalam aset yang tidak tersedia bagi sebagian besar investor, seperti yang dilakukan Romney.
Bagaimana Mitt Romney Melakukannya
Romney menggunakan SEP IRA, sebuah program pensiun yang dapat didirikan oleh pengusaha atau wiraswasta, yang memiliki batas kontribusi jauh lebih tinggi hingga $ 57.000 per tahun (pada 2020), tergantung pada pendapatan.
Tetapi bahkan dengan pengembalian yang lebih tinggi dari rata-rata, IRP SEP khas tidak akan mendekati saldo $ 100 juta Romney. Jadi bagaimana cara Romney melakukannya?
Menurut sebuah cerita oleh William D. Cohan yang muncul di The Atlantic , berjudul Apa yang Sebenarnya Terjadi dengan Mitt Romney, IRA $ 102 Juta, jumlah uang dalam IRA Romney tidak ada hubungannya dengan pemilihan investasi.
"Kebenaran tentang IRA Romney adalah bahwa ukurannya yang besar tidak ada hubungannya dengan memilih investasi yang tepat dan lebih banyak berkaitan dengan alkimia bisnis ekuitas swasta itu sendiri dan peluang yang keluar dari dunia terpencil itu untuk orang-orang seperti Romney, yang adalah pendiri dan kepala eksekutif Bain Capital selama setidaknya 15 tahun. "
Alih-alih memilih investasi yang menang, Romney cenderung menggunakan bunga yang dibawa, yang merupakan bagian dari keuntungan dari perusahaan ekuitas swasta. Beberapa orang Amerika memiliki akses ke bunga yang dibawa untuk menumbuhkan IRA mereka ke proporsi yang sangat besar.
Sebagai mitra umum Bain, Romney mampu memasang sebagian kecil dari ekuitas yang dibutuhkan untuk pembelian, dan kemudian meraup 20% dari keuntungan jika kesepakatan berjalan dengan baik.
Secara hipotesis, investasi awal Romney - katakanlah, $ 30.000 dari IRA-nya bisa dengan mudah membengkak hingga puluhan juta dolar dalam bentuk bunga dari satu transaksi besar. Dia kemudian dapat menggunakan jutaan itu, bersama dengan kontribusinya $ 30.000 setiap tahun, untuk berinvestasi dalam lebih banyak transaksi Bain Capital.
Tidak akan butuh waktu lama untuk membangun akun $ 100 juta lebih.
Kenyamanan Kecil
Dalam hal pajak, IRA besar berada pada posisi yang kurang menguntungkan. Penarikan dari IRA tradisional atau SEP IRA dikenakan pajak sesuai tarif pajak penghasilan saat ini, bukan tingkat keuntungan modal yang sering kali lebih rendah.
Bagi Romney, itu mungkin berarti perbedaan antara membayar pajak perolehan modal 20%, dan tarif pajak penghasilan 37% untuk golongan pajak tertinggi. Itu perbedaan besar dalam pajak.
Bagi Romney dan yang lainnya, pertaruhan jenis ini menguntungkannya, karena ia memiliki puluhan tahun untuk menumbuhkan IRA besar dengan cara bebas pajak, yang bisa lebih dari sekadar mengganti pajak yang lebih tinggi untuk penarikan di jalan.
