Jawaban singkat apakah rasio biaya reksadana dapat dikurangkan dari pajak adalah "Tidak, " tetapi jawaban panjangnya, bagaimanapun, lebih rumit. IRS menerbitkan dokumen berjudul "Publikasi 529 - Pengurangan Lain-Lain" yang menyediakan daftar panjang penghapusan yang diijinkan. Secara umum, biaya dapat dikurangkan jika melebihi 2% dari pendapatan kotor wajib pajak atau AGI. Sebagai contoh, seorang wajib pajak dengan AGI sebesar $ 100.000 tidak dapat menghapus $ 2.000 pertama dari biaya lain-lain, tetapi apa pun di atas jumlah tersebut dapat dikurangkan berdasarkan aturan IRS. Menurut Publikasi 529, beberapa biaya terkait investasi memenuhi syarat untuk dikurangi. Misalnya, "bantuan administrasi dan sewa kantor dalam merawat investasi" dan "biaya dan pengeluaran investasi" adalah biaya yang dapat dikurangkan.
Apakah Rasio Biaya Reksa Dana Dihitung?
Mungkin tampak seperti rasio biaya reksa dana termasuk dalam kategori ini, tetapi ada yang menarik. Biaya lain-lain hanya dapat dikurangkan jika menghasilkan atau mengumpulkan penghasilan kena pajak yang dapat dimasukkan dalam AGI Anda. Secara khusus, halaman 10 dari Publikasi 529 menyatakan, "Anda dapat mengurangi biaya investasi, biaya kustodian, biaya administrasi trust, dan biaya lain yang Anda bayarkan untuk mengelola investasi Anda yang menghasilkan pendapatan kena pajak."
Apa Arti Aturan IRS?
Dalam kasus rasio biaya reksa dana, aturan IRS menunjukkan biaya yang dibayarkan kepada manajer investasi mengurangi AGI seseorang dan karenanya tidak dapat dikurangkan. Misalnya, dana saham yang mengembalikan 10% dan memiliki rasio biaya 1% menghasilkan laba kena pajak 9%. Biaya investasi sudah dikeluarkan dari persamaan AGI sehingga mengurangi mereka pada pengembalian pajak Anda dua kali lipat.
